Freiwilliger Einkauf in die Pensionskasse: Wann lohnt es sich?
Eine Einzahlung in die Pensionskasse erhöht Ihre Rente. Und senkt die Steuern.
Was ist ein freiwilliger Einkauf?
Ihr Arbeitgeber zieht Ihnen jeden Monat Pensionskassenbeiträge vom Lohn ab. Dazu gehören die sogenannten Sparbeiträge. Sie werden Ihrem Sparkonto bei der Pensionskasse gutgeschrieben. Mit einem freiwilligen Einkauf in die Pensionskasse leisten Sie eine zusätzliche Zahlung auf Ihr Sparkonto. Damit erhöhen Sie Ihre künftigen Altersleistungen, also Ihre Rente. Voraussetzung für den Einkauf: Es muss eine Beitragslücke bestehen.
Was ist der Maximalbetrag? Und wie hoch ist dieser?
Der Maximalbetrag ist der maximal mögliche Betrag, den Sie freiwillig in die Pensionskasse einzahlen dürfen.
Die blpk berechnet, wie hoch Ihr Sparkapital wäre, wenn seit Ihrem 25. Geburtstag Sparbeiträge auf Basis des heutigen Lohnes einbezahlt worden wären. Davon abgezogen wird Ihr aktuell vorhandenes Sparkapital. Dieses ist möglicherweise kleiner, weil sie früher beispielsweise weniger verdient oder mit einem tieferen Pensum gearbeitet haben und entsprechend weniger in die Pensionskasse einbezahlt worden ist. Die Differenz der beiden Resultate ist das Einkaufspotential und entspricht dem maximal möglichen Einkaufsbetrag.
Wie hoch Ihr maximal möglicher Einkaufsbetrag ist, sehen Sie auf Ihrem Vorsorgeausweis. Den Vorsorgeausweis finden Sie am einfachsten im Kundenportal myblpk.
Übrigens: Sie müssen nicht zwingend den maximalen Betrag einzahlen. Auch die Einzahlung eines tieferen Betrages ist möglich, gerade so, wie es für Sie am besten passt.
Wenn Sie sich keinen freiwilligen Einkauf leisten können oder wollen, haben Sie eine gute Alternative: Erhöhen Sie Ihren persönlichen Sparbeitrag. Wenn Sie monatlich über mehrere Jahre mehr einzahlen, bauen Sie auch mehr Vorsorgekapital auf. Dadurch profitieren Sie später ebenfalls von höheren Altersleistungen. Lesen Sie dazu unser Merkblatt «Wahl der Sparbeiträge». In unserem Kundenportal myblpk können Sie simulieren, ob sich höhere Sparbeiträge für Sie lohnen.
Wenn Sie die Vorsorgelücken geschlossen haben, können Sie im Hinblick auf eine vorzeitige Pensionierung weitere Einzahlungen machen. Bei einer vorzeitigen Pensionierung erhalten Sie weniger Altersrente, wie wenn Sie bis zum Alter 65 gearbeitet hätten. Diese Leistungskürzung können Sie mit weiteren Einzahlungen reduzieren oder sogar aufheben.
Wie entsteht eine Vorsorgelücke?
- Später Eintritt in die Pensionskasse
- Teilzeitarbeit
- Erwerbsunterbruch
- Lohnerhöhung
- Unbezahlter Urlaub
- Scheidung
Welche Vorteile bietet ein Einkauf in die Pensionskasse?
- Sie erhöhen Ihre Altersleistungen und im Todesfall nach der Pensionierung auch die Hinterlassenenleistungen.
Gut zu wissen: Vor der Pensionierung hat ein Einkauf keinen Einfluss auf die Hinterlassenenleistungen, da deren Höhe vom zuletzt versicherten Lohn und nicht vom Sparkapital abhängig sind. - Ihr Einkauf wird zusammen mit Ihrem restlichen Pensionskassenguthaben bis zu Ihrer Pensionierung attraktiv verzinst. Sie profitieren also auch vom Zinseszins-Effekt.
- Durch einen Einkauf befassen Sie sich mit der langfristigen Vorsorgeoptimierung. Denn spätestens ab einem Alter von 50 Jahren sollte man sich vertieft mit der eigenen Vorsorge beschäftigen.
- Steuern sparen: Freiwillige Einkäufe in die Pensionskasse können Sie in der Regel vom zu versteuernden Einkommen abziehen.
Tipp: Machen Sie Ihre Einkäufe in die Pensionskasse möglichst gestaffelt über mehrere Jahre. Damit kann über eine längere Zeit Steuern gespart werden. - Sie zahlen keine Vermögenssteuer auf Ihrem Pensionskassenguthaben. Die Zinserträge zählen nicht zum steuerbaren Einkommen. Erst beim Bezug der Vorsorgeleistung werden Steuern fällig.
Wann lohnt sich der Einkauf besonders?
- In den Jahren vor der Pensionierung. Dann ist normalerweise Ihr Lohn und folglich auch die Steuerprogression am höchsten. (Steuerprogression: Wer mehr verdient, zahlt im Verhältnis zu seinem Einkommen auch höhere Steuern.)
- Bei Vorsorgelücken, die beispielsweise durch Teilzeitarbeit, Erwerbsunterbrüche oder Lohnerhöhungen entstanden sind.
- Nach einer Scheidung. Damit der Verlust an Vorsorgeguthaben wieder ausgeglichen werden kann.
- Bei der Planung einer vorzeitigen Pensionierung. Um Rentenkürzungen ganz oder teilweise auszugleichen.
In unserem Kundenportal myblpk können Sie simulieren, welche Auswirkungen ein Einkauf auf Ihre Vorsorge hätte.
Welche Nachteile bietet ein Einkauf in die Pensionskasse?
- Das Kapital ist langfristig gebunden. Sie können nicht mehr frei darüber verfügen. Und es kann nur unter bestimmten Bedingungen bezogen werden (Wohneigentum, Selbstständigkeit, Auswanderung, Pensionierung).
- Sperrfrist für Kapitalbezüge: Freiwillige Einkäufe dürfen drei Jahre lang nicht als Kapital bezogen werden. Weder bei Pensionierung noch für Wohneigentum oder bei Austritt. Für Rentenbezüge gilt diese Sperrfrist nicht.
Welche Beschränkungen gibt es für den freiwilligen Einkauf in die Pensionskasse?
Der freiwillige Einkauf in die Pensionskasse ist gesetzlich und reglementarisch begrenzt. Folgend ein Überblick:
- Freiwillige Einkäufe sind erst möglich, wenn Sie alle Guthaben aus früheren Vorsorgeverhältnissen und -einrichtungen in die blpk übertragen haben. Dazu gehören auch Gelder aus Freizügigkeitskonten bzw. -depots oder -policen.
- Wohneigentum: Haben Sie einen Vorbezug für Wohneigentum vorgenommen? Dann ist ein freiwilliger Einkauf erst dann zulässig, wenn Sie diesen Vorbezug vollständig zurückgezahlt haben. Sobald Sie das Referenzalter (Alter 65) erreichen, gilt diese Einschränkung nicht mehr. Der vorbezogene Betrag wird in diesem Fall jedoch bei der Berechnung des maximal möglichen Einkaufsbetrages angerechnet.
- Anrechnung von Guthaben der Säule 3a: Bei ehemals Selbständigerwerbenden sowie bei Einzahlungen im Alter von 18 bis 24 Jahren sind die Vorsorgeguthaben der gebundenen Selbstvorsorge (Säule 3a) in bestimmtem Umfang anzurechnen.
- Altersleistungen: Wenn bereits eine Rente läuft oder Kapital als Altersleistung gezahlt wurde und in der Folge die Erwerbstätigkeit wieder aufgenommen oder der Beschäftigungsgrad erhöht wird, reduziert sich die mögliche Einkaufssumme um das bei Pensionierung verrentete oder bezogene Sparguthaben.
- Zuzug aus dem Ausland: Falls Sie aus dem Ausland zugezogen und das erste Mal in einer Vorsorgeeinrichtung der Schweiz versichert sind, ist die Einkaufssumme in den ersten fünf Jahren nach dem Zuzug auf jährlich 20 Prozent des versicherten Jahreslohnes beschränkt.
Wie gehe ich vor, wenn ich einen freiwilligen Einkauf in die Pensionskasse tätigen möchte?
- Wir empfehlen, im Kundenportal myblpk zu simulieren, wie sich Ihr geplanter Einkauf auf Ihre Vorsorgeleistungen auswirkt.
- Füllen Sie das Antragsformular aus - ganz einfach digital. Und senden es uns direkt aus dem Kundenportal zu. Alternativ können Sie auch das Formular «Einkauf» auf unserer Webseite verwenden.
- Die blpk prüft Ihre Angaben. Sofern alles in Ordnung ist, erhalten Sie die Kontoangaben für die Überweisung.
- Sie zahlen den Betrag ein.
- Die blpk bestätigt Ihnen den Einkauf und sendet Ihnen die Steuerbescheinigung zu.
Damit Sie von einer Anrechnung im Steuerjahr 2026 profitieren können, schicken Sie uns bitte das ausgefüllte Formular bis spätestens 18. Dezember 2026. Die Überweisung des Einkaufsbetrages muss ebenfalls per Valuta bis zum 18. Dezember 2026 erfolgen. Für spätere Einzahlungen können wir eine Anrechnung für die Steuern 2026 nicht gewährleisten.
FAQ
Wann ist ein Einkauf in die Pensionskasse möglich?
Sie können sich in die Pensionskasse einkaufen, solange der im Vorsorgeplan vorgesehene Maximalbetrag noch nicht erreicht ist. Und sofern Sie alle Guthaben von anderen, früheren Vorsorgekonten an die blpk überwiesen haben und den allfälligen Vorbezug für Wohneigentum zurückbezahlt haben. Im Vorsorgeausweis steht, wie viel Sie maximal einkaufen können.
Bis zu welchem Alter kann ich mich in die Pensionskasse einkaufen?
Sie können einen Einkauf tätigen, solange noch kein Vorsorgefall eingetreten ist. Oder anders gesagt: Sie können Einkäufe bis zur Pensionierung machen, es sei denn, Sie werden vorher invalid oder sterben.
Wie oft kann ich pro Jahr in die Pensionskasse einzahlen?
Bei der blpk können Sie zweimal pro Jahr einzahlen. Wir wollen damit den administrativen Aufwand und folglich die Verwaltungskosten möglichst gering halten.
Wie kann ich die Einkaufssumme bezahlen?
Der Einkauf ist möglich mit Einmaleinlagen und mit Guthaben in der Säule 3a per Überweisung.
Was geschieht mit meinem Einkauf im Todesfall oder bei Austritt aus der blpk?
Im Todesfall wird der vorhandene Einkauf an die Hinterbliebenen zurück erstattet, sofern im Zeitpunkt des Todes noch keine Altersleistungen ausbezahlt wurden. Bei einem Austritt ist der getätigte Einkauf Bestandteil der Austrittsleistung.
Kann ich mir meine Einkäufe als Kapital wieder auszahlen lassen?
Grundsätzlich ja. Aber: Einkäufe dürfen drei Jahre lang (gerechnet ab dem Einkaufsdatum) nicht als Kapital bezogen werden - weder bei Pensionierung noch für Wohneigentum oder bei Austritt. Wenn Sie also in dieser Zeit beispielsweise eine Pensionierung mit vollständigem Kapitalbezug planen, sollten Sie auf einen Einkauf verzichten.
Kann ich Guthaben der Säule 3a in die Pensionskasse übertragen?
Ja, das ist möglich. Allerdings kann diese Einzahlung nicht von den Steuern abgezogen werden, da Sie die Einzahlungen in die Säule 3a bereits von den Steuern abziehen konnten. Ein Transfer des 3a-Guthabens in die Pensionskasse kann sinnvoll sein, wenn Sie nach der Pensionierung die Sicherheit einer Rente bevorzugen.
Gibt es eine Alternative zum freiwilligen Einkauf?
Ja, die gibt es. Anstelle eines Einkaufs können Sie auch Ihre monatlichen Sparbeiträge erhöhen. Lesen Sie dazu unser Merkblatt «Wahl der Sparbeiträge».